3.2.4 資產剩余期限分布
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：年
剩余期限 資產余額
逾期
即時償還
1個月以上
1個月-3個月
3個月-1年
1年-5年
5年以上
合計
3.3 信用風險內部評級法
3.3.1 內部評級法簡介
以文字形式分段落介紹銀監會對銀行內部評級法的認可，銀行評級體系的治理結構、評級結構、評級結果的應用，以及銀行風險參數的定義、數據、量化方法和假設等。
3.3.2 內部評級法下風險暴露
3.3.2.1內部評級法非零售風險暴露
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：年
違約概率級別 違約風險暴露加權平均違約損失率 風險加權資產 平均風險權重
級別1
級別2
級別3
級別4
級別5
級別6
級別7
級別8
級別9
……
合計
注：
1. 如果商業銀行信息披露時對違約概率級別進行歸并，應按照歸并后的違約概率級別披露；
2. 表格中灰色部分為無需填充數據部分。
3.3.2.2 內部評級法零售風險暴露
貨幣單位：百萬元（人民幣） 披露頻率：年
零售資產類別 違約風險暴露加權平均違約損失率 風險加權資產 平均風險權重
個人住房抵押貸款
合格的循環零售
其他零售
合計
注：
表格中灰色部分為無需填充數據部分。
3.3.2.3 專業貸款監管映射法
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：年
專業貸款級別 風險權重緩釋前信用風險暴露 違約風險暴露 風險加權資產
優
良
中
差
違約
合計
注：
1. 適用于使用專業貸款監管映射法的商業銀行填寫；
2. 鼓勵商業銀行也可按照專業貸款具體類別進行詳細披露；
3. 表格中灰色部分為無需填充數據部分。
3.4 內部評級法未覆蓋風險暴露
3.4.1 風險權重的認定辦法
以文字形式介紹銀行風險權重的認定辦法。
3.4.2 信用風險內部評級法未覆蓋風險暴露
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：年
風險權重 緩釋前信用風險暴露風險加權資產
0%
20%
50%
100%
其他
合計
3.5 風險緩釋管理
3.5.1 風險緩釋管理簡介
以文字形式介紹銀行風險緩釋管理政策等。
3.5.2 風險緩釋計量
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：年
緩釋工具類別內部評級法覆蓋部分資產余額
表內和表外凈扣
合格的金融質押
其他合格的抵質押品
合格保證
合格信用衍生產品
合計
注：高級法下以LGD計量的商業銀行可不填寫此表。
市場風險暴露和評估
4.1 市場風險計量方法簡介
以文字形式介紹銀行對市場風險范圍的定義，以及銀行市場風險暴露的計量方法。
4.2 市場風險暴露
4.2.1 標準法
4.2.1.1 標準法簡介
以文字形式介紹銀行使用標準法覆蓋的市場風險暴露。
4.2.1.2 市場風險資本要求
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
風險類型 資本要求
利率風險
股權風險
匯率風險
商品風險
合計 0
4.2.2 內部模型法
4.2.2.1 內部模型法簡介
以文字形式介紹銀行使用內部模型法覆蓋的市場風險暴露，以及內部模型法所用模型特點。同時，介紹銀行使用的內部模型法下壓力測試情況和返回測試中的顯著異常值等信息。
4.2.2.2 風險價值披露
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
項目名稱 金額
期末市場風險的風險價值
報告期內最高風險價值
報告期內最低風險價值
報告期內平均風險價值
5. 操作風險的評估
5.1 操作風險計量方法簡介
以文字形式介紹銀行對操作風險范圍的定義，以及銀行操作風險的計量方法。
5.2 操作風險的評估
以文字形式介紹銀行使用的計量方法覆蓋的操作風險的評估，以及使用高級計量法的銀行應披露的內部因素和外部因素、使用保險前、后的操作風險資本要求。
6. 資產證券化風險暴露和評估
6.1 資產證券化風險暴露定性信息披露
6.1.1 范圍
以文字形式介紹本集團涉及的資產證券化業務范圍，包括在證券化業務中承擔的角色。作為合成型資產證券化一部分的信用衍生產品的風險暴露情況應在此披露。
6.1.2 定性信息
銀行從事資產證券化業務的目標；銀行通過證券化向其他實體轉移基礎資產信用風險的程度、銀行在再證券化業務中承擔和留存的風險類型。
銀行在證券化業務中承擔的其它風險（如流動性風險）。
銀行在資產證券化過程中所承擔的角色，每個過程中銀行的參與程度。
銀行對證券化業務、再證券化業務的風險監控流程（包括信用風險、市場風險的監測流程）。
銀行對證券化業務、再證券化業務的風險緩釋政策。
銀行對證券化業務的監管資本計量方法。
銀行是否作為發起人通過特殊目的實體（SPE）為第三方風險暴露進行證券化。銀行是否留有面向這些特殊目的實體的表內、外風險暴露。
對自上一報告期以來定量信息發生重大變化的解釋。
6.1.3 會計政策
包括資產證券化交易的會計確認方法，被視作資產出售還是資產抵押融資；銷售收益的確認；對證券化頭寸進行估值的會計方法及假設；合成型資產證券化業務的會計處理政策；待證券化風險暴露的估值方法；對證券化業務中提供的融資支持的會計處理方式等。
6.1.4 外部評級機構
以文字形式介紹銀行每個資產證券化產品使用的外部評級機構的名稱。
6.2 資產證券化風險暴露定量披露報表
根據委員會最新指引征求意見的情況，分銀行帳戶、交易帳戶下分別進行披露。
6.2.1披露報表：銀行帳戶、交易帳戶下分別進行披露。
報告期內銀行作為發起行的證券化業務
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
基礎資產類型 證券化類型證券化風險暴露額 其中：銀行僅作為發起行的證券化風險暴露額
類型1 傳統型
合成型
類型2 傳統型
合成型
類型3 傳統型
合成型
類型4 傳統型
合成型
類型5 傳統型
合成型
類型6 傳統型
合成型
類型7 傳統型
合成型
類型8 傳統型
合成型
其它 傳統型
合成型
合計 傳統型
合成型
銀行作為發起行的證券化業務：不良資產、逾期和損失信息
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
基礎暴露類型 基礎資產暴露總余額不良貸款總額 逾期資產總額 報告期確認的損失
資產類型1
資產類型2
資產類型3
資產類型4
資產類型5
…
總計
銀行資產證券化表內風險暴露情況
（作為風險承擔機構填報；包括銀行作為發起行保留的風險及作為投資機構買入的風險暴露）
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
風險暴露類型 風險暴露額
暴露類型1
暴露類型2
暴露類型3
暴露類型4
暴露類型5
…
總計
注：
表中風險暴露的類型按新資本協議定義包括資產支持證券、住房抵押貸款支持型貸款、信用提升、提供流動性支持、提供利率互換或貨幣互換、信用衍生工具以及分檔次抵補的擔保、現金抵押賬戶和其他暴露類型。
銀行資產證券化表外風險暴露情況
（作為風險承擔機構填報；包括銀行作為發起行保留的風險及作為投資機構買入的風險暴露）
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
風險暴露類型 風險暴露額
暴露類型1
暴露類型2
暴露類型3
暴露類型4
暴露類型5
…
總計
注：
表中風險暴露的類型按新資本協議定義包括資產支持證券、住房抵押貸款支持型貸款、信用提升、提供流動性支持、提供利率互換或貨幣互換、信用衍生工具以及分檔次抵補的擔保、現金抵押賬戶和其他暴露類型。
待證券化風險暴露情況
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
基礎資產類型資產池暴露余額
資產類型1
資產類型2
資產類型3
資產類型4
資產類型5
…
總計
內部評級法下風險暴露和資本要求：證券化業務
（本表按不同資本計量方法分別填列）
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
權重范圍 暴露額內部評級法下資本要求
風險權重的取值范圍1
風險權重的取值范圍2
風險權重的取值范圍3
風險權重的取值范圍4
…
總計
標準法下風險暴露和資本要求：證券化業務
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
權重范圍 暴露額標準法下的資本要求
風險權重的取值范圍1
風險權重的取值范圍2
風險權重的取值范圍3
風險權重的取值范圍4
…
總計
在資本中扣減的證券化風險暴露
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
權重范圍 核心資本中扣減額附屬資本中扣減額
風險暴露類型1
風險暴露類型2
風險暴露類型3
風險暴露類型4
…
總計
提前攤還信息情況
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：年
基礎資產類型歸屬于銀行的風險暴露 歸屬于投資者的風險暴露 銀行保留的提取部分的資本要求 銀行留存的未提取部分的資本要求投資者份額的提取部分的資本要求 投資者份額的未提取部分的資本要求
基礎資產類型1
基礎資產類型2
基礎資產類型3
基礎資產類型4
基礎資產類型5
…
總計
注：
基礎資產類型包括對公貸款、住房抵押貸款、汽車抵押貸款、信用卡等。
其他風險暴露和評估
7.1 交易對手信用風險
以文字形式分段落體現銀行對交易對手風險暴露的管理方法，銀行對抵押、質押品的管理及保證金建立的政策，銀行錯向風險暴露相關政策，以及如發生信用評級下調，對銀行需要額外提供的抵押、質押品的影響。
7.2 銀行賬戶股權風險
7.2.1銀行賬戶股權風險簡介
以文字形式介紹銀行非大額或大額股權投資風險暴露的處理方法，股權投資的種類、特征和持有目的，銀行賬戶股權估值和會計處理的重要政策，包括所采用的會計方法和估值方法、關鍵假設以及這些方法和假設的重大變化。
7.2.2銀行賬戶股權風險計量
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：年
股權類別 公開股權余額非公開股權余額 未實現潛在的風險收益
類別1
類別2
合計
7.3 銀行賬戶利率風險
7.3.1銀行賬戶利率風險簡介
以文字形式介紹銀行賬戶利率風險的特點和重要假設、貸款提前支付和無期限存款行為的假設、銀行賬戶利率風險測量的頻率。
7.3.2銀行賬戶利率風險計量
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
主要貨幣利率向上或向下變動（）個基點
對收益影響值對權益的影響值
幣種1
幣種2
幣種3
…
合計
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