關(guān)于印發(fā)《儲蓄國債（電子式）代銷試點管理辦法（試行）》的通知
財庫[2006]20號
各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局），人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部、省會（政府）城市中心支行、副省級城市中心支行，2004年憑證式國債承銷團成員，中央國債登記結(jié)算有限責任公司：
為豐富國債品種、提高國債發(fā)行信息化管理水平，經(jīng)研究，財政部、中國人民銀行決定于近期開展儲蓄國債（電子式）代銷試點工作。
為規(guī)范儲蓄國債（電子式）代銷試點工作，維護投資人和試點商業(yè)銀行的合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，財政部會同中國人民銀行制訂了《儲蓄國債（電子式）代銷試點管理辦法（試行）》（附后）。現(xiàn)印發(fā)給你們，請按照執(zhí)行。
附件：儲蓄國債（電子式）代銷試點管理辦法（試行）
中華人民共和國財政部
中國人民銀行
二〇〇六年三月二十一日
附件：
儲蓄國債（電子式）代銷試點管理辦法（試行）
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范儲蓄國債（電子式）（以下簡稱儲蓄國債）代銷試點工作，維護投資人和試點商業(yè)銀行的合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱儲蓄國債，是指財政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，通過試點商業(yè)銀行面向個人投資者銷售的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通人民幣債券。
第三條 本辦法所稱試點商業(yè)銀行，是指經(jīng)批準辦理儲蓄國債代銷試點業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。
第四條 本辦法所稱儲蓄國債代銷試點業(yè)務(wù)，是指試點商業(yè)銀行通過各自營業(yè)網(wǎng)點柜臺，代理財政部發(fā)行和兌付儲蓄國債及辦理經(jīng)批準的與儲蓄國債相關(guān)的其他各類業(yè)務(wù)。
第五條 財政部會同中國人民銀行負責制訂儲蓄國債的相關(guān)政策，確定試點商業(yè)銀行資格，并對試點商業(yè)銀行儲蓄國債代銷試點業(yè)務(wù)進行監(jiān)督檢查。
第六條 財政部委托中央國債登記結(jié)算有限責任公司(以下簡稱中央國債公司)開發(fā)和維護相應(yīng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，用于管理儲蓄國債發(fā)行額度分配和接收、核對并記錄試點商業(yè)銀行代銷儲蓄國債數(shù)據(jù)；制定數(shù)據(jù)傳輸規(guī)范，下發(fā)系統(tǒng)參數(shù)；協(xié)助財政部完成資金清算；提供代銷業(yè)務(wù)管理信息和信息查詢服務(wù)。
第七條 財政部會同中國人民銀行授權(quán)中央國債公司根據(jù)本辦法制定《儲蓄國債（電子式）代銷試點業(yè)務(wù)實施細則》。
第二章 儲蓄國債管理的基本原則
第八條 儲蓄國債發(fā)行對象為個人投資者。企事業(yè)單位、行政機關(guān)和社會團體等機構(gòu)投資者不得購買。
第九條 儲蓄國債以電子方式記錄債權(quán)，通過投資者在試點商業(yè)銀行開設(shè)的人民幣結(jié)算賬戶進行資金清算。
第十條 儲蓄國債從開始發(fā)行之日起計息，付息方式分為利隨本清和定期付息。財政部于指定付息日或到期日通過試點商業(yè)銀行向投資者支付利息和本金。
第十一條 儲蓄國債不可流通轉(zhuǎn)讓，但可以辦理提前兌取、質(zhì)押貸款、非交易過戶等。
第十二條 儲蓄國債個人債權(quán)托管賬戶實行實名制，具體辦法比照《個人存款賬戶實名制規(guī)定》(中華人民共和國國務(wù)院令第285號)執(zhí)行。
第十三條 儲蓄國債試點期間，先行推出固定利率固定期限和固定利率變動期限兩個品種。
第三章 試點商業(yè)銀行
第十四條 試點商業(yè)銀行由財政部會同中國人民銀行從憑證式國債承銷團成員中確定。
第十五條 申請承辦儲蓄國債試點業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)向財政部、中國人民銀行報送下列材料：
（一）承辦儲蓄國債代銷試點業(yè)務(wù)的申請書。
（二）儲蓄國債代銷業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)(以下簡稱代銷系統(tǒng))開發(fā)方案。
（三）代銷系統(tǒng)內(nèi)部測試報告和中央國債公司出具的聯(lián)網(wǎng)測試報告。
（四）儲蓄國債代銷業(yè)務(wù)內(nèi)部管理辦法和操作規(guī)程。
（五）儲蓄國債代銷業(yè)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)。
（六）財政部和中國人民銀行要求的其他資料。
第十六條 被批準的試點商業(yè)銀行應(yīng)與財政部簽訂《儲蓄國債（電子式）代銷試點協(xié)議》，協(xié)議原則上一年一簽。
第十七條 財政部會同中國人民銀行核準試點商業(yè)銀行一級分行開辦儲蓄國債代銷試點業(yè)務(wù)。試點商業(yè)銀行確定開辦代銷試點的營業(yè)網(wǎng)點后，應(yīng)將營業(yè)網(wǎng)點名單報當?shù)刎斦块T、中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案，并向社會公布。
第十八條 試點商業(yè)銀行承辦以下業(yè)務(wù):
（一）為投資者開立個人國債賬戶，辦理儲蓄國債債權(quán)托管、結(jié)算及相關(guān)業(yè)務(wù)。
（二）通過投資者指定資金賬戶，為投資者辦理與儲蓄國債相關(guān)的資金清算業(yè)務(wù)。
（三）通過各自營業(yè)網(wǎng)點柜臺，辦理儲蓄國債發(fā)行認購、還本付息、提前兌取、終止投資、質(zhì)押貸款、非交易過戶等業(yè)務(wù)；應(yīng)投資者要求為其開立儲蓄國債持有證明(財產(chǎn)證明)。
（四）進行儲蓄國債政策宣傳，為投資者提供儲蓄國債發(fā)行條件、業(yè)務(wù)操作規(guī)程、個人債權(quán)持有情況等信息咨詢、查詢服務(wù)。
第十九條 試點商業(yè)銀行享有以下權(quán)利：
（一）參加儲蓄國債代銷試點工作，與財政部商定《儲蓄國債（電子式）代銷試點協(xié)議》條款內(nèi)容。
（二）對儲蓄國債試點相關(guān)政策提出意見和建議。
（三）獲取發(fā)行手續(xù)費和本辦法規(guī)定的其他各類手續(xù)費收入。
（四）通過規(guī)定渠道及時獲取儲蓄國債相關(guān)信息。
（五）優(yōu)先成為儲蓄國債承銷團成員。
第二十條 試點商業(yè)銀行應(yīng)履行以下義務(wù)：
（一）開發(fā)統(tǒng)一互聯(lián)的代銷系統(tǒng)，實現(xiàn)儲蓄國債債權(quán)一級法人集中管理，所有經(jīng)辦網(wǎng)點銷售額度自由調(diào)劑和同城通買通兌。
（二）連續(xù)參加儲蓄國債試點工作，按照規(guī)定辦理儲蓄國債試點業(yè)務(wù)；在申請到的額度以內(nèi)對外銷售；按時足額向財政部繳納發(fā)行款，向投資者支付兌付資金。
（三）準確記載投資者儲蓄國債債權(quán)及變動情況，保守債權(quán)秘密、確保債權(quán)安全。
（四）按照規(guī)定的內(nèi)容、時間和格式向中央國債公司傳遞儲蓄國債代銷業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，配合中央國債公司進行賬務(wù)核對。
（五）制訂儲蓄國債內(nèi)部管理規(guī)章制度，明確部門分工和崗位職責，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，建立內(nèi)部考核和風險防范措施。
（六）及時向財政部和中國人民銀行報告影響儲蓄國債代銷業(yè)務(wù)的重大事項，接受監(jiān)督檢查。
第四章 儲蓄國債代銷試點業(yè)務(wù)
第二十一條 儲蓄國債以100元為單位辦理各項業(yè)務(wù)，并按單期國債設(shè)單個個人國債賬戶最低、最高購買限制額。
第二十二條 投資者購買儲蓄國債需在試點商業(yè)銀行開立個人國債賬戶，開戶時應(yīng)提供有效身份證件，投資者在同一試點商業(yè)銀行只允許開設(shè)一個賬戶。
第二十三條 對于連續(xù)5年余額為零的個人國債賬戶，試點商業(yè)銀行有權(quán)予以注銷。
第二十四條 投資者購買儲蓄國債需在個人國債賬戶開戶行指定一個人民幣結(jié)算賬戶(借記卡或活期存款賬戶)作為個人國債賬戶的資金清算賬戶，資金清算賬戶與個人國債賬戶的開戶人應(yīng)為同一人。投資者可變更資金清算賬戶。
第二十五條 儲蓄國債可以在規(guī)定的時間內(nèi)到原購買銀行聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點辦理提前兌取，提前兌取需做一定利益扣除，并按兌取本金的一定比例收取手續(xù)費。
第二十六條 固定利率變動期限品種儲蓄國債的投資者可以在規(guī)定時間內(nèi)提出終止投資申請，也可以在同一期間內(nèi)撤銷該申請，終止投資的本息于指定日期清算，終止投資不收手續(xù)費。
第二十七條 因法院判決而扣劃給其他個人的儲蓄國債債權(quán)，試點商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)判決結(jié)果辦理非交易過戶；因法院判決扣劃給非個人的債權(quán)，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定變現(xiàn)后劃轉(zhuǎn)資金。
第二十八條 投資者在辦理開戶、認購、提前兌付、終止投資、質(zhì)押貸款、非交易過戶等儲蓄國債代銷試點業(yè)務(wù)時，應(yīng)向試點商業(yè)銀行提交書面指令。試點商業(yè)銀行應(yīng)在其代銷系統(tǒng)中保留完整的指令記錄，并按相關(guān)規(guī)定提供書面交割記錄。
第二十九條 遇法定節(jié)假日，試點銀行照常辦理提前兌取、付息和兌付業(yè)務(wù)，如法定節(jié)假日同為發(fā)行期試點銀行除辦理上述業(yè)務(wù)外，還應(yīng)辦理開戶和發(fā)行業(yè)務(wù)。
第三十條 儲蓄國債付息日（非到期日）和到期日前規(guī)定的若干個工作日內(nèi)，停止辦理提前兌取、非交易過戶等一切與債權(quán)轉(zhuǎn)移相關(guān)的業(yè)務(wù)。
第三十一條 儲蓄國債試點期間免收個人國債賬戶開戶費及服務(wù)費用，但對投資者申請開通記賬式國債柜臺交易，可以參照商業(yè)銀行記賬式國債柜臺債券托管賬戶開戶費的有關(guān)規(guī)定收取一定交易開通費，不再另收賬戶開戶費；
試點商業(yè)銀行辦理提前兌取、非交易過戶、債券賬戶憑證的掛失補辦和開立財產(chǎn)證明可以按照有關(guān)規(guī)定收取一定的手續(xù)費用。辦理其他儲蓄國債代銷試點業(yè)務(wù)如需收費，須報財政部批準；試點商業(yè)銀行不得因辦理儲蓄國債清算業(yè)務(wù)而對相應(yīng)資金清算賬戶增加收費。
第五章 債權(quán)托管和資金清算
第三十二條 儲蓄國債債權(quán)實行二級托管體制，中央國債公司為一級托管機構(gòu)，試點商業(yè)銀行為二級托管機構(gòu)。
第三十三條 中央國債公司為試點商業(yè)銀行開立儲蓄國債代理總賬戶，記載各試點商業(yè)銀行代銷的儲蓄國債總量債權(quán)。中央國債公司對一級托管債權(quán)的真實性、準確性、完整性和安全性負責。
第三十四條 試點商業(yè)銀行為投資者開立個人國債賬戶，記載投資者擁有的儲蓄國債明細債權(quán)。經(jīng)過中央國債公司核查后，試點商業(yè)銀行所記載的個人國債賬戶中儲蓄國債余額為投資者所擁有的債券數(shù)額。試點商業(yè)銀行對二級托管債權(quán)的真實性、準確性、完整性和安全性負責。
第三十五條 二級托管債權(quán)不能在試點商業(yè)銀行間辦理轉(zhuǎn)托管。
第三十六條 試點商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定將儲蓄國債代銷試點業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)傳送至中央國債公司。中央國債公司應(yīng)根據(jù)試點商業(yè)銀行提供的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，對其有關(guān)賬戶和債權(quán)數(shù)據(jù)進行復(fù)核，全部核對和調(diào)整工作應(yīng)于次日內(nèi)完成。
第三十七條 試點商業(yè)銀行建立債權(quán)查詢系統(tǒng)，通過柜臺和電話為投資者提供債權(quán)余額及發(fā)生額查詢服務(wù)；中央國債公司建立電話語音債權(quán)復(fù)核查詢系統(tǒng)，為投資者提供債權(quán)余額復(fù)核查詢服務(wù)。投資者對債券余額有疑問的，可先向試點商業(yè)銀行提出咨詢，未能得到解決的，可向當?shù)刎斦块T和中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)反映。
第三十八條 儲蓄國債資金實行二級清算體制，財政部與試點商業(yè)銀行進行一級清算，投資者與試點商業(yè)銀行進行二級清算。
第三十九條 財政部于付息日和到期日前不少于一個工作日將債券利息或本金劃給試點商業(yè)銀行；試點商業(yè)銀行應(yīng)于付息日和到期日營業(yè)開始前向投資者資金清算賬戶一次足額劃付資金。
第四十條 投資者提前兌取和終止投資儲蓄國債的本息由試點商業(yè)銀行暫時墊付，財政部在指定日期與試點商業(yè)銀行清算。
第四十一條 由于個人資金清算賬戶注銷或者賬戶信息錯誤導(dǎo)致無法正常完成二級清算，試點商業(yè)銀行應(yīng)當將無法支付的兌付資金設(shè)專戶保留，并通知投資者，待投資者補充正確信息后支付相應(yīng)資金。
第六章 監(jiān)督檢查
第四十二條 財政部會同中國人民銀行負責對試點商業(yè)銀行及中央國債公司的儲蓄國債相關(guān)業(yè)務(wù)進行監(jiān)督檢查，各級財政部門、人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)對試點商業(yè)銀行當?shù)胤种ЬW(wǎng)點辦理儲蓄國債業(yè)務(wù)情況進行監(jiān)督檢查。
第四十三條 經(jīng)財政部會同中國人民銀行授權(quán)，中央國債公司可對試點商業(yè)銀行的二級托管帳務(wù)進行核查。
第四十四條 試點商業(yè)銀行有以下行為之一，財政部將會同中國人民銀行視情節(jié)輕重采取通報、警告、暫停或取消試點資格等措施進行處罰：
（一） 在儲蓄國債計算機管理系統(tǒng)外盜用國債名義發(fā)售儲蓄國債，委托其他機構(gòu)代理銷售儲蓄國債。
（二） 不能及時、足額向財政部繳納發(fā)行款，向投資者支付兌付資金。
（三） 無故停辦、緩辦儲蓄國債業(yè)務(wù)，利用儲蓄國債名義攬儲。
（四） 偽造債權(quán)賬務(wù)記錄、出具虛假債權(quán)托管證明、泄露投資者賬戶秘密。
（五） 其他違反本辦法規(guī)定的行為。
特殊情況下，財政部可做出暫停試點商業(yè)銀行資格的決定，正式處理意見待財政部會同中國人民銀行后做出決定。
第四十五條 中央國債公司有下列行為之一，財政部將會同中國人民銀行給予通報、警告，并通報主管部門對主要負責人和直接責任人給予紀律處分：
（一）發(fā)布虛假信息或泄漏非公開信息，給投資者造成嚴重損失。
（二）為試點商業(yè)銀行違規(guī)操作提供便利。
（三）泄漏試點商業(yè)銀行和投資者信息秘密。
（四）工作失誤，給財政部、試點商業(yè)銀行或投資者造成嚴重損失。
（五）其他違反本辦法規(guī)定的行為。
第四十六條 試點商業(yè)銀行和中央國債公司違反上述規(guī)定，情節(jié)特別嚴重已觸犯刑律的，移交司法機關(guān)處理。
第七章 附 則
第四十七條 儲蓄國債質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)管理辦法另行制訂。
第四十八條 本辦法由財政部、中國人民銀行負責解釋。
第四十九條 本辦法自2006年3月21日起施行。
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